证监会部署整治IPO欺诈执法行动_技术分析_股民学院
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证监会部署整治IPO欺诈执法行动

加入日期:2016-7-17 16:47:30

  证监会新闻发言人邓舸在日前召开的例行新闻发布会上表示,证监会部署首次公开发行(IPO)欺诈发行及信息披露违法违规专项执法行动,以加强对 IPO各个环节、各类主体、各种违法行为监管执法的重要工作部署。目前,从金融监管部门、证券交易所、有关券商及中介机构、社会公众及其他渠道发现的第一批违法违规线索,已经进入执法程序。

  在邓舸看来,证监会一直对信息披露违法违规保持高压态势,但市场上违规披露的问题依然突出。在IPO环节,包装上市、披露不实,乃至欺诈发行时有发生、屡禁不绝。

  因此,此次执法行动将统一部署、协调联动,全面覆盖 IPO的各个环节,全面覆盖发行人、控股股东、实际控制人、中介机构等各类市场主体,同时全面覆盖不披露、不及时披露、虚假披露等各种违法行为。“绝不放过任何一条违法线索,绝不放过任何一个问题企业,绝不放过任何一家失职机构。”邓舸说。

  在专项执法过程中,证监会将通过如下 4种方式发现问题线索,一是分类核查筛选。结合 IPO企业信息披露质量抽查制度,针对信息披露风险较大的项目集中展开线索筛查。根据抽查工作情况,对内控不力、风险较大的审计评估、法律服务等中介机构进行专项核查;二是常规问核审查移送。通过日常审核环节强化问核,从严审查,从严把关,对发现的问题,发现一起,移交一起;三是热点跟踪发现线索。密切关注市场舆情、新闻媒体、网络传媒对问题企业的报道和揭露,追踪挖掘各种财务造假线索;四是技术数据挖掘。广泛收集各类市场信息情报,通过稽查执法大数据系统和专门的财务分析工具,对历史财务报表、媒体揭披问题、市场关联信息进行数据挖掘、量化拟合,不放过任何疑点。

(责任编辑:DF077)

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