顶尖财经网(www.58188.com)2023-9-19 18:39:12讯：

近期，公募机构频发更正公告。

每经记者统计发现，已有十余只基金（统计初始份额）发布此类公告。在这些更正公告中，业绩失准、费用统计错误、评价分析不正确等均有发生。

部分基金长期业绩呈现有误

业绩失准、费用统计错误、评价分析不正确……近期，陆续有基金公司公告旗下产品中报的内容更正信息，涉及上述问题，且数量不在少数。

今日（9月19日），中银国际证券股份有限公司发布公告称，旗下中银证券优势制造2023年的中报内容中，基金管理费部分数据有误，即期内发生的基金应支付管理费当中，支付销售机构的客户维护费用统计错误。

根据修改内容前后对比，该基金上半年应支付管理费138.51万元不变，支付销售机构的客户维护费用从82.36万元调整为61.26万元。而从前后列示的相关计算公式来看，没有发生变化。

据悉，基金公司定期报告的发布主要是公司监察稽核部和产品部门负责，但涉及销售和投资的相关内容也需要汇总后再做统计。有公募界人士9月19日在同每经记者交流时提到，以往常见的统计错误会集中在汇率的测算失真，即QDII产品比较常见。

不过，从近期发现的相关统计错误来看，不止于此。

以财通资管鑫逸回报为例，该基金9月15日发布的2023年中报更正公告当中，更正了自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动，也就是基金自成立以来的累计收益水平。

统计显示，财通资管鑫逸回报A、C自合同生效起至2023年6月30日，累计收益分别达到54.47%和52.57%。而在实际中报披露的内容中，绘制该基金两类份额业绩走势图时，均绘制在40%~50%，图形反馈的数据差异较大，基金公司对其图表绘制情况进行了更改。

此外，汇添富品质价值对期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况进行更正；恒越研究精选对报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况进行更正；信达睿益鑫享对利率风险的敏感性分析部分内容进行更正等。

已有十余只基金对中报内容纠错

从各家基金公司针对中报错误进行纠错的数量来看，Wind统计显示，已有十余只基金（统计初始份额）发布此类公告。定期报告打“补丁”的背后，也体现出相关产品的信披不甚严谨。

有分析指出，公告的发布主要是公司监察稽核部和产品部门负责，每年季报、半年报、年报发布的时候就比较忙，要汇总核对很多信息，有些时候还遇上网站、网速出问题，可能就会造成很多低级错误。

在过往的基金报告更正内容中，出错类型较多的包括基金代码错误、未明确基金份额标识、股票投资明细披露有误、基金经理介绍出错、投资运作分析有误等。

此外，在基金公司的纠偏及响应效率来看，有近期才对去年年报相关错误进行更正的。

比如9月15日，交银施罗德中证海外中国互联网公告称，在2022年年度报告中，其他价格风险的敏感性分析披露有误。

Wind统计显示，今年已收录的基金公告当中，已有超过60只基金披露更正公告。除了定期报告之外，也会有日常错误，比如基金净值统计错误相关。针对基金产品信息披露的问题，记者也向业内了解情况，有受访者表示，人工审核难以百分百准确。

有公募界人士告诉记者，“文件太多了，因为目前基本都是人工审核，难免会有疏漏。”而对于智能审核的引入，该人士表示，估计大公司可能会有，小公司几乎不太可能，一般就是加强人工审核的力度，加多人手负责。

也有公募人士坦言，有的新基金可能第一次发中报，然后套用了别的基金模板进行过渡，会出现部分地方忘记修改等。可见，对于信披的把关，专业机构的审核力度仍需加强，确保信息披露过程中各个环节之间的沟通顺畅，避免信息传递出现断层或误解。

封面图片来源：视觉中国(000681)-VCG41N823451716